Сколько налогов вам нужно будет заплатить в 2019 году: специалист по налогам ответила на вопросы читателей ForumDaily

Налоги в США – непростая тема для многих иммигрантов, ведь в родных странах большинству из них не нужно было ежегодно подавать декларации. Поэтому после переезда многим приходится быстро осваивать сложную систему вычетов, форм и нескольких уровней налогообложения.

Коллаж: ForumDaily

Кроме того, после налоговой реформы Дональда Трампа, проведенной в 2018 году, в системе американского налогообложения произошли существенные изменения. Соответственно, теперь даже тем, кто ранее уже освоился с действующими правилами, приходится заново изучать требования к декларациям, новые налоговые ставки и правила вычетов.

Чтобы упростить для вас эту задачу, ForumDaily попросил Илону Довидайтиене, специалиста по налогам из компании United States Tax Services, ответить на вопросы читателей, касающиеся новых налоговых правил в США.

Ниже публикуем ее ответы на вопросы, которые читатели прислали нам по разным каналам связи.

Украинский предприниматель хочет запустить кампанию по сбору средств на одной из американских краудфандинговых платформ для своего проекта. Но должен быть открыт счёт в американском банке для перевода на него собранных средств кампанией. Если американский резидент будет получать на свой счёт деньги, собранные кампанией, и за вычетом своего вознаграждения переведёт их владельцу проекта, какие риски он несёт? А главное, как эта сумма средств отразится на налогах резидента? Какой договор нужно заключать, чтобы сумма средств, поступивших на счёт резидента, не принималась в его общий доход?

Это очень сложный вопрос, требующий более подробной информации. Если отвечать в целом, то резидент должен будет заплатить подоходный налог на сумму, которую он получил, основываясь на его доходах в конце года.

Какие именно налоговые формы следует заполнить? Какие дополнительные расходы подлежат списанию, помимо бизнес-расходов? И можно ли оплатить налоги онлайн (какой ресурс использовать) без отправки чеков и т.д.?

Я так понимаю, это вторая часть предыдущего вопроса. Резидент должен заполнить форму 1040 и декларацию о подоходном налоге штата. Если говорить о комиссии, то здесь не так уж много расходов, основными из них являются: интернет, покупка компьютера, оплата банковских услуг. Вычитаемыми («deductable») являются расходы, которые произошли в процессе получения дохода. Но если мы говорим о ситуации, описанной в предыдущем вопросе, то здесь немного расходов. Да, резидент может подать и оплатить налоги онлайн через IRS.gov или при помощи сертифицированных налоговых специалистов.

Фото: Depositphotos

Студенты, приезжающие в США по визе Work and Travel на три месяца с J1. Какую форму они должны использовать для подачи налоговой декларации?

Студент должен подать форму 1040NR или 1040NR-EZ, где NR означает нерезидент.

С 1-го января 2019 года в России отменили дискриминационный 30% налог при продаже недвижимости нерезидентами, я незамедлительно решил продать в новом году свою вдвое подешевевшую к сегодняшнему дню (< US$100K) московскую квартиру, доставшуюся мне от родителей пять лет назад. По итогам оформления сделки купли-продажи с escrow-счета московского нотариуса я планирую получить доллары на свой счёт в США в соответствии с российскими правилами валютного регулирования при расчете с 100% нерезидентами. Посоветуйте, пожалуйста, оптимальное назначение платежа и необходимость декларирования в США полученной под тем или иным соусом суммы из Росиии. Мой вариант ответа — наследство, которое, на мой взгляд, не требует обязательного декларирования, но, может быть, всё-таки задекларировать поступившие 100K как возврат капитала, ассоциированный с серьёзным capital loss (налог 0%) для лучшей аргументации при аудите?

Граждане США и владельцы грин-карты обязаны подать налоговую декларацию в США, указывая доходы из всех источников, как внутренних, так и иностранных. Вам нужно сообщить и рассчитать свою базу на момент наследования вашей собственности, конвертировать ее в доллары и уплатить налог в зависимости от вашей налоговой шкалы. Унаследованное имущество в вашей налоговой декларации будет отражено как продажа основного актива («capital asset»).

Фото: Depositphotos

Здравствуйте. В каких случаях по-прежнему будет иметь смысл использовать Itemized deductions vs. Standard?

Как вы, наверное, знаете, стандартный вычет в этом году увеличился вдвое. Я думаю, что большинство людей больше не будут использовать детализированные вычеты, поскольку будет довольно сложно превысить лимит стандартного вычета. Стандартный вычет для семьи из 3 и более человек составит 24 тысячи. Чтобы увеличить его, вам нужно иметь более 24 тысяч детализированного вычета. Такой вычет включает в себя: медицинские расходы (только если вы потратили более 7,5% от суммы Adjusted gross income), проценты по ипотечному кредиту, уплаченный налог штата (сейчас он ограничен только 10 тысячами). Таким образом, нет смысла использовать детализированный вычет, сегодня выгоднее стандартный.

Я переехал в США в середине 2017 года. В том году год подавал декларацию совместно с супругой. Когда я искал медстраховку на 2018 год, я указал, что не работаю, и получил Essential plan 0 deductible. В середине 2018 года нашёл сначала part-time, а затем и full-time работу, но не сообщил об этом в marketplace. При выборе страховки на 2019 год указал все, как есть. Как рассчитать, сколько я должен заплатить IRS за то время, что пользовался бесплатной страховкой, но имел заработок?

Когда вы будете заполнять налоговую декларацию, убедитесь, что вы получили из marketplace форму 1095a. Эта форма предоставит вам точную сумму полученной вами субсидии. На основании вашего фактического дохода в 2018 году налоговая компьютерная программа подсчитает разницу. Например, в 2017 году вы рассчитывали, что в 2018 году заработаете 20 тысяч долларов. Полная стоимость страховки составляла 400 долларов в месяц, и правительство дало вам субсидию на 300 долларов, поэтому вы платили в течение всего года всего по 100 долларов в месяц. Теперь в декларации вы подаете свой фактический доход в сумме 40 тысяч долларов. Это означает, что, возможно, вы вообще не имели права на субсидии, поэтому вы заплатите разницу. В примере это будет $300 * 12.

Добрый день! Существует ли, по-прежнему, штраф за отсутствие медицинской страховки?

Да, он все еще действителен для 2018 года. Однако на 2019 год подобные штрафы отсутствуют.

Работаю в семье няней. Зарплату получаю на банковскую карту, чеками и переводами. Почти всю зарплату отправляю на банковскую карточку дочери-студентки для оплаты учебы и проживания. Будут ли эти переводы вычитаться из моих налогов?

Нет, это не будет вычтено из ваших налогов. Когда вы работаете няней, вы можете вычесть расходы на этот бизнес, например, если вы используете свой автомобиль, телефон. Также из налогов можно вычесть подарок.

Фото: Depositphotos

Я на пенсии и немного работаю. Как мне делать инком?

Вам необходимо заполнить форму 1040.

Я отработал 9,5 лет в Калифорнии и заболел, долго не работал. Сейчас мне исполнилось 65 лет, решил стать пенсионером. Пришел оформлять бумаги, а мне говорят, мол, отработайте еще полгода, чтобы был стаж в США 10 лет. Очень интересует: повлияет ли зарплата, которую я буду получать, на сумму пенсии?

Доход, который вы зарабатываете, будет учитываться в ваш средний доход для расчета вашей пенсии. Однако не ожидайте, что если вы заплатите 2 тысячи налогов, то ваша пенсия увеличится на 2 тысячи. Увеличение будет распределено пропорционально.

Если нет еще SSN, то можно ли получить таксовый номер и работать как self-employer?

Верно, вы можете получить номер ITIN и платить налоги, или вы можете открыть корпорацию. Мы можем помочь вам с номером ITIN, и вам для этого не придется отправлять оригинал вашего паспорта в IRS.

Каждый месяц получаю деньги из Европы — 800-900 долларов. Это не зарплата — мне возвращают старый долг. Карточка не американская, снимаю деньги в американском банкомате. Видит ли эти деньги IRS, и должен ли я вписывать их в свой доход при заполнении декларации?

Если это деньги по оплате долга, вы не должны платить с них подоходный налог, однако проценты, которые вы получаете с заемщика, обязательно должны быть указаны в вашей декларации. Система IRS основана на отчетности всех финансовых учреждений, поэтому, если никто не сообщил о вас в IRS, у них нет этой информации. Чтобы сообщить о вас, третье лицо должно иметь ваш номер SSN, или ITIN, или Tax ID.

Фото: Depositphotos

У моей мамы грин-карта. Начиная с 2017 года она приезжает в США на 3 месяца, потом домой, потом опять в США на 3 месяца. И так весь год. Не работает. Должна ли она подавать декларацию за 2017 и 2018 годы? Считается ли нарушением то, что она ее не подавала? Что делать в таких случаях?

Нет, ваша мама не должна подавать налоговую декларацию, если она не получала никакой доход.

Скажу как есть — пеку дома пирожки и продаю за кеш. Разрешений никаких нет. Но я хочу платить налоги. Как быть в этой ситуации и могу ли я заплатить налоги за несколько лет сразу? Будет ли какое-то наказание, если я признаюсь, что 3 года работаю нелегально и не плачу налоги?

Да, вы можете платить налоги, отталкиваясь от вашего дохода, полученного кешем. Да, вы можете платить налоги за любой год. И да, вам грозит штраф за несвоевременную подачу декларации, однако эти штрафы небольшие, и иногда они могут быть оспорены.

У меня в Киеве есть квартира, которую я купила в 2010 году. Должна ли я вносить ее в декларацию? И если я в какой-то момент решу ее продать, нужно ли мне будет платить какие-то налоги здесь, в США?

Если вы получаете доход от своей собственности, да, вы должны сообщить об этом. Когда вы продаете свою собственность (независимо от места ее расположения), вы должны заплатить налоги, если вы получили какую-либо прибыль, исходя из вашей налоговой шкалы.

Как сейчас обстоят дела с налоговым кредитом по уходу за ребенком? У нас ребенок ходит в садик. Сколько мы можем списать с налогов, если мы потратили около 4 тысяч за год?

Я предполагаю, что у вас есть вся информация, необходимая для того, чтобы оформить кредит по уходу за ребенком. Расчет этого кредита имеет две переменных: ваши доходы и квалифицированные расходы. Кредит составляет от 20% до 35% ваших квалифицированных расходов. Максимальный кредит — 3 тысячи долларов. Таким образом, при условии, что вы соответствуете всем требованиям, у вас будет 3 тысячи кредита, а не четыре.

Связаться с United States Tax Services можно по телефонам:

В Нью-Йорке: +1 718 841 9426
В Чикаго: +1 800 913 0809 / номер для sms только: +1 224 676 3577

United States Tax Services Facebook page

Читайте также на ForumDaily:

Как подать налоговую декларацию онлайн и бесплатно

Четыре действенных способа отложить дополнительную $1000 в 2019 году

Самые важные законы, которые вступили в силу в разных штатах

Трамп обещает путь к гражданству для держателей виз H1-B

Мэр Нью-Йорка внес законопроект об оплачиваемом двухнедельном отпуске

Как получить REAL ID в условиях шатдауна

Хотите больше важных и интересных новостей о жизни в США и иммиграции в Америку? — Поддержите нас донатом! А еще подписывайтесь на нашу страницу в Facebook. Выбирайте опцию «Приоритет в показе» —  и читайте нас первыми. Кроме того, не забудьте оформить подписку на наш канал в Telegram  и в Instagram— там много интересного. И присоединяйтесь к тысячам читателей ForumDaily New York — там вас ждет масса интересной и позитивной информации о жизни в мегаполисе.