Налоги и заполнение деклараций: специалист по финансам ответила на вопросы читателей ForumDaily

Налоговая система США достаточно запутанная, и как американцам, так и иммигрантам порой бывает сложно разобраться в ее хитросплетениях. При этом ошибки при подаче декларации могут обернуться дополнительными расходами и проблемами с одним из самых грозных американских ведомств — Налоговой службой (IRS), отметила Илона Довидайтиене E.A., возглавляющая компанию TIP Inc United States Tax Services.

Коллаж: ForumDaily

Налоговая система США считается одной из наиболее развитых и образцовых в мире. Однако при этом она достаточно сложна — американская налоговая сфера регулируется множеством законов, актов и постановлений. Одной из дополнительных сложностей для иммигрантов является необходимость подачи деклараций каждым жителем США, чего нет в постсоветских странах, и большинство прибывших в США не имеют совершенно никакого опыта в этом процессе. Многоуровневая система налогообложения, а также разнообразие вычетов только усложняют и без того непростую задачу — понять налоговую систему США.

По просьбе ForumDaily Илона Довидайтиене E.A. и специалисты возглавляемой ею компании TIP Inc United States Tax Services ответили на вопросы наших читателей о налоговой системе США.

Вопрос: Здравствуйте! Могу ли я получить ITIN, чтобы муж включил меня в свою декларацию как иждивенца, чтобы уменьшить налог? На сайте IRS написано, что я могу подать заявку, но при условии подачи подоходной декларации. Можно ли это сделать без нее?

Илона Довидайтиене: ITIN без декларации могут получить только люди для бизнес-целей. Например, если человек открывает бизнес-аккаунт в банке. Вам также нужно подать заявку на ITIN. Сделайте это до 15 апреля, налоговую декларацию за 2019 год нужно подать на бумажном носителе и оформить все необходимые данные в IRS. Если вы находитесь в штате Иллинойс, мы будем рады вам помочь. В этом случае вам не нужно будет отправлять свой оригинальный паспорт в IRS.

Вопрос: Здравствуйте! Раньше существовала форма 1040-EZ. Сейчас все формы 1040. Ранее EZ бесплатно заполнялись HR Block. А теперь как?

Илона Довидайтиене: Верно, формы 1040-EZ больше не существует. Я не могу говорить от имени HR Block о том, будут ли доступны бесплатные услуги. Вы можете попытаться подать свою декларацию самостоятельно через IRS.gov, если там простые данные. Просто имейте в виду, что вам также необходимо подавать налоговую информацию и для штата, и это уже совершенно другие документы.

Вопрос: Здравствуйте! Работодатель не отдал мне форму w-2 за 2018 год. Что я могу сделать?

Илона Довидайтиене: К сожалению, такое случается. Вы можете подать жалобу, и ваш работодатель получит письмо от IRS. Другой вариант — позвонить в IRS и запросить справку о доходах (транскрипты о вашем заработке) со всей информацией, которую ваш работодатель предоставлял налоговой службе.

Вопрос: Здравствуйте! Муж работает водителем на компанию по форме 1099. Что ему лучше открыть — LLC или C/S-corp?

Илона Довидайтиене: Вопрос о LLC или C-S Corp не совсем корректный. Вы не можете сравнивать типы компаний со структурой налогообложения. Когда вы открываете бизнес, у вас должны быть Inc, Corp или LLC, когда вы платите налоги, вы платите их как LLC, или S-сorp или C-corp. LLC также платит налоги как S-corp. В вашей ситуации, где есть операционная корпорация, я бы порекомендовала зарегистрировать S-Corporation.

Вопрос: Здравствуйте! Сложно ли самостоятельно сдать годовой налоговый отчет? Семья состоит из трёх несовершеннолетних детей, папы и мамы. Работает только папа по 1099. Если нет, то через какой ресурс рекомендуете сдавать? Спасибо!

Илона Довидайтиене: Да, вы можете сделать это на веб-сайте IRS, однако я бы не рекомендовала делать это самостоятельно. Особенно, если вы работаете по 1099. Помните, что в процессе вы ни с кем не будете разговаривать, вам никто ничего не объяснит, и самое главное — вы можете переплатить (или не доплатить) налоговой службе и не воспользоваться всеми полагающимися вам льготами.

Вопрос: Здравствуйте! Получаю ворк-пермит в марте перед началом периода подачи декларации. Нужно подавать, если не начала работать ещё до этого периода? Или когда подавать? На следующий год?

Илона Довидайтиене: К 15 апреля нам нужно сообщить в IRS о доходах, которые мы получили в 2019 году — за период с 01.01.2019 до 31.12.2019. Если вы получите разрешение на работу в марте 2020 года, и будете работать в 2020 году, вам необходимо будет подать налоговую декларацию до 15.04.2021.

Вопрос: Я начала сейчас свой бизнес. Я беру с членов моей семьи деньги за использованный ими ботокс, но при этом не получаю прибыли от оказания им услуг. Буду ли я платить налоги за купленный мною ботокс?

Ситуация такая: я покупаю препарат по определенной цене. Я хочу продать продукт определенным людям и в конечном итоге выйти в ноль. Я бы продавала его по себестоимости, но, думаю, мне нужно добавить к цене налоги, которые я должна буду платить в будущем. Налоги для бизнеса, конечно. Поэтому я не знаю, сколько нужно добавить к цене, чтобы в итоге выйти в ноль. Если я буду просто брать себестоимость, то потеряю деньги. Какой процент мне нужно добавить? Я во Флориде. Спасибо!

Илона Довидайтиене: Насколько я понимаю, вы имеете в виду налог с продаж, а не подоходный налог с предприятий. Каждый штат имеет свои собственные правила и ставки. Да, вам нужно добавить к стоимости налог на прибыль и налог с продаж, если это применимо к каждому приобретаемому вами продукту. Вам необходимо связаться с налоговыми органами вашего штата, чтобы узнать процент налога с продаж и правила отчетности, которые основываются на вашем месте жительства.

Вопрос: Здравствуйте! Делал возврат налогов за 4 года учёбы в США и вернулся на родину. Повлияет ли это негативно, если я вдруг вернусь обратно в США? Повлияет ли, если я, например, выиграю грин-карту и приеду в США?

Илона Довидайтиене: Возмещение налогов предоставляется Налоговой службой США, а грин-карта находится в ведении Иммиграционной службы. Они не связаны. Можете не беспокоится об этом вопросе. Удачи в лотерее!

Вопрос: Здравствуйте! В 2019 одним из моих доходов было приготовление еды и ее продажа клиентам за наличные. Лицензии повара у меня нет. Я заработала за год $10 000. Могу я сейчас без указания профессии просто добавить $10 000 в Schedule C и заплатить в итоге налог? Или я обязательно должна сделать две Schedule C. На одной указать мою основную профессию, а на второй профессию повара? Спасибо!

Илона Довидайтиене: Вам нужно разделить ваш доход и, да, подать два отдельных графика C. У вас были совершенно разные расходы для каждого бизнеса, поэтому вы должны разделить их. Если вы заработали $10 000, мое предложение изучить возможности S Corporation. Это может обеспечить вам хорошую экономию.

Вопрос: Добрый день. В 2017 году работали по форме 1099. Специалист по налогам составил семейную декларацию за 2017 год, ничего не объясняя. Заплатили только городские налоги по месту жительства. Никакие отчисления для пенсии не делали. Объясните как, куда и сколько надо заплатить за 2017 год, чтобы были начисления для пенсии за 2017 год? Или сейчас это уже поздно делать? В 2018 году аналогичная ситуация (пока декларацию не составляли).

Илона Довидайтиене: Если вы работали по 1099, вы должны подать график C, он рассчитывается по 4 кварталам. Да, вы можете пересмотреть свои налоги на 2017 год, чтобы убедиться, что были учтены все 4 квартала. В соответствии с правилами социального обеспечения, у вас есть 3 года, 3 месяца и 15 дней для корректировки вашего заявленного дохода. Декларацию за 2018 год нужно было подать до 15 октября 2019 года (с продлением), вы уже опоздали, так что не ждите долго. Удачи!

Вопрос: Здравствуйте! У меня есть квартира в Киеве, которую я покупала в 2010 году. Я живу в Калифорнии. Если я в какой-то момент захочу ее продать, нужно ли мне платить налог за квартиру здесь, в США? И если да — налог платиться только с прибыли или со всей стоимости квартиры? Цены на недвижимость в Украине упали и есть вероятность, что я буду продавать ее или за те же деньги, что купила, или за меньшие. Что происходит в таком случае? И нужно ли мне вносить каким-то образом эту квартиру сейчас в декларацию, если я с неё не получаю доход, и в ней живет моя мама?

Илона Довидайтиене: Сообщать нужно о доходах. Так как вы не получили никаких доходов на сегодняшний день, вам не нужно вносить квартиру в декларацию. Вам необходимо быть постоянным жителем или гражданином страны, чтобы сообщать о доходах в декларации.

Вопрос: Здравствуйте! Есть ли какие-то особенности налогообложения дохода, полученного по форме W2? Я когда-то слышала, что с W2 нужно платить больше налогов, чем если ты работаешь на full-time позиции в компании. Это правда? И с такого дохода можно списывать какие-то расходы или нет?

Илона Довидайтиене: Доход W2 — это когда вы платите все налоги, социальное обеспечение, медицинскую помощь. Да, это много налогов, и вы не можете вычесть ни одного расхода, потому что ваш работодатель предоставляет вам все ваши расходные материалы. Если вы работаете на 1099, и являетесь подрядчиком, вы можете вычесть все свои операционные расходы.

Вопрос: Добрый день! Я и мой муж работаем по W2. Сыну 15 лет. Можно ли списать из налогооблагаемой базы сумму выплаченных процентов по ипотеке? На какие льготы мы можем рассчитывать? Чтобы уменьшить процент налогообложения, можем ли мы отложить деньги в пенсионный фонд? Спасибо!

Илона Довидайтиене: Сегодня стандартный вычет составляет 24 тыс. долларов на семью, это своего рода черта бедности. Я называю это «корзина». Вы можете взять эту «корзину» с 24 тысячами, или вы можете «детализировать» ваши расходы. В вашей «детализированной корзине» вы можете указать проценты по ипотечным кредитам, налоги на недвижимость (но только до 10 тысяч), медицинские расходы с некоторыми ограничениями, поэтому, если в конце вы соберете больше в «детализированной корзине», то сможете использовать ее. На самом деле это трудно сделать после того, как лимит увеличился до 24 тысяч долларов. Раньше он был около 12 тысяч, и все выше перечисленное могло насобираться на сумму до 20 тысяч, но теперь это невыгодно. То, что вы можете сделать, — это начать собственный бизнес, вычесть расходы и приобрести инвестиционную недвижимость для сдачи в аренду. Да, вы можете положить деньги на пенсионный счет, но не сможете забрать их, пока вам не исполнится 65 лет, в противном случае, вы заплатите штраф.

Вопрос: Здравствуйте! Есть ли какие-то налоговые вычеты, которые чаще всего доступны именно иммигрантам в США? Если нет, то на какие вычеты стоит обратить внимание? Какие являются самыми распространенными?

Илона Довидайтиене: У большинства нашего сообщества есть S-корпорации, и как владельцы малого бизнеса, они нанимают членов своей семьи и платят им зарплату W2, а также списывают расходы на бизнес. Если у вас есть дети, вы можете платить своим детям необлагаемую налогом зарплату. Это очень хорошая стратегия, но об этом мало кто знает.

Вопрос: Здравствуйте! Есть ли какие-то важные налоговые нововведения, которые вступят в силу в 2020 году?

Илона Довидайтиене: По сравнению с прошлым годом изменений не так много. Большинство изменений произошли год назад. Подробно мы писали об изменениях на нашей странице, вы можете ознакомиться с ними по ссылке.

Вопрос: Здравствуйте! Какая сейчас ситуация с налогами и медицинской страховкой по Obamacare? В СМИ появляется противоречивая информация про штрафы за отсутствие страховки.

Илона Довидайтиене: На сегодняшний день нет штрафов за отсутствие медицинской страховки. Некоторые штаты еще могут штрафовать, если вы не были застрахованы, однако на федеральном уровне у нас нет штрафов.

Cвой вопрос специалисту вы можете задать по почте: [email protected], отправив sms на номер: 224-676-3577, или получить консультацию по телефону: 800-913-0809

Читайте также на ForumDaily:

Семь важных вещей о налогах в США, которые должен знать каждый иммигрант

Американские налогоплательщики отдают $17 млрд в год на медобслуживание нелегалов

Когда платить налоги и подавать декларации в 2020 году: самые важные даты

Новый вид мошенничества в 2020 году: как себя обезопасить

Четыре документа, без которых нельзя подавать налоговую декларацию

Хотите больше важных и интересных новостей о жизни в США и иммиграции в Америку? — Поддержите нас донатом! А еще подписывайтесь на нашу страницу в Facebook. Выбирайте опцию «Приоритет в показе» —  и читайте нас первыми. Кроме того, не забудьте оформить подписку на наш канал в Telegram  и в Instagram— там много интересного. И присоединяйтесь к тысячам читателей ForumDaily New York — там вас ждет масса интересной и позитивной информации о жизни в мегаполисе.