Какие документы нужно собрать перед подачей налоговой декларации

Даже если вы нанимаете специалиста, а тем более заполняете декларацию самостоятельно, вам потребуется определенная информация и документы. Этот контрольный список охватывает основные моменты, общие для большинства налогоплательщиков, но налоги у каждого свои. Поэтому вам, возможно, придется адаптировать этот список под свою ситуацию, поясняет Nerd Wallet.

Фото: Alexandersikov | Dreamstime.com

Личная информация

• Налоговая декларация за прошлый год (если вы ее подавали). Ваши федеральные и (если применимо) штатные налоговые декларации не обязательны, но помогут вспомнить, что вы подавали в прошлом году, и какие документы использовали. Кроме того, если вы пользуетесь налоговым программным обеспечением, многие сервисы могут подтянуть вашу прошлогоднюю декларацию сэкономив время на вводе данных вручную.
• Номера социального страхования и/или налоговые идентификационные номера — ваши, супруга(и) и всех иждивенцев (в том числе детей, пожилых родителей и других лиц, которых вы содержите).
• IP PIN. Если вам, вашему супругу или иждивенцу был выдан PIN-код защиты от кражи личности (Identity Protection PIN) от IRS, вам нужно будет его указать.
• Реквизиты банковского счета. Если вы хотите получить возврат налогов или оплатить налоговый счет через банковский перевод, подготовьте номера счета и маршрутизации (routing number).

По теме: Девять штатов снизили налоги в 2025 году: жителям каких регионов удастся сэкономить

Документы, подтверждающие доход

Соберите все документы, подтверждающие доход, полученный в прошлом году.

• Форма W-2. Работодатели должны были отправить W-2 по почте или в электронном виде до 31 января.
• Формы 1099. Эти формы отражают дополнительный доход, полученный в течение года. Они бывают разных видов в зависимости от источника дохода. Их отправляют с 31 января по середину февраля. Некоторые распространенные формы:
  • 1099-NEC – для контрактной работы.
  • 1099-MISC – для разового дохода (например, выигрышей в играх, роялти или аренды).
  • 1099-K – если вам выплатили $5000 или больше за товары или услуги через третьих лиц (например, PayPal или Venmo) в 2024 году.
  • 1099-INT, 1099-DIV, 1099-B – для процентов, дивидендов или брокерских операций (в зависимости от вида инвестиционного дохода).

Вычеты

Вычеты помогают уменьшить налогооблагаемый доход, что обычно снижает налоговый счет. Чтобы воспользоваться вычетами, необходимо иметь подтверждающие документы. Они не только защитят вас в случае аудита, но и помогут вспомнить, что следует списать.

Некоторые вычеты можно использовать без детализации расходов, так как они указываются прямо в форме 1040. Больше вычетов доступно при заполнении Приложения A (Schedule A).

Вот несколько распространенных налоговых вычетов. Перед подачей декларации убедитесь, что у вас есть подтверждающие документы:

• Взносы в пенсионные счета. Вы можете списать взносы в традиционный IRA или пенсионный план для самозанятых (при соблюдении лимитов).
• Образовательные расходы. Можно списать расходы на обучение и проценты по студенческому кредиту. Для этого IRS требует форму 1098-T (для оплаты обучения) и 1098-E (для студенческих займов).
• Медицинские счета. Медицинские расходы могут снизить налоги, если превышают 7,5% скорректированного валового дохода.
• Налог на недвижимость и проценты по ипотеке. Если в ваш платеж по ипотеке входит налог на недвижимость, он будет указан в форме 1098 от кредитора. В этой же форме будет указана сумма процентов, которую можно списать в Приложении A.
• Благотворительные пожертвования. Для вычета пожертвований обязательно сохраняйте квитанции, иначе IRS отклонит ваш запрос.
• Расходы на школьные принадлежности. Учителя и другие преподаватели могут списать до $300 на расходы для класса ($600 — если оба супруга работают в сфере образования).
• Штатные и местные налоги. Можно вычесть налоги на доход или налог с продаж (до $10 000, в том числе налог на недвижимость) через вычет SALT. Для налогов с продаж квитанции не обязательны — IRS предоставляет таблицы с расчетными значениями. Однако налог с крупной покупки можно добавить к этому значению, поэтому такие чеки стоит сохранить.

Вам может быть интересно: главные новости Нью-Йорка, истории наших иммигрантов и полезные советы о жизни в Большом Яблоке – читайте все это на ForumDaily New York

Налоговые кредиты

Налоговые кредиты ценнее, чем вычеты, поскольку они уменьшают налоговую задолженность в соотношении доллар к доллару. Но, как и в случае с вычетами, для их получения требуется документация.

Популярные налоговые кредиты:

• Кредиты American Opportunity и Lifetime Learning. Эти кредиты на образование могут существенно снизить ваш налог. Для их оформления требуется форма 1098-T.
• Кредит на ребенка. В 2024 году стандартный налоговый кредит на детей составляет до $2000 за каждого ребенка. За усыновленных детей полагаются дополнительные налоговые льготы.
• Кредит за пенсионные накопления (Saver’s Credit). Взносы в 401(k), аналогичный план работодателя или IRA дают право на этот налоговый кредит.
• Предварительно оплаченные налоги. Обычно работодатели удерживают налоги из зарплаты, и эта сумма указывается в W-2. Если вы делали дополнительные налоговые платежи в течение года, подготовьте эту информацию.

Читайте также на ForumDaily:

Как списать из налогов расходы на домашний офис: требования и условия

Как отследить возврат налогов за 2024 год, и какую сумму ожидать

Налоговый сезон официально начался: что нужно учесть при подготовке декларации за 2024 год

Хотите больше важных и интересных новостей о жизни в США и иммиграции в Америку? — Поддержите нас донатом! А еще подписывайтесь на нашу страницу в Facebook. Выбирайте опцию «Приоритет в показе» —  и читайте нас первыми. Кроме того, не забудьте оформить подписку на наш канал в Telegram  и в Instagram— там много интересного. И присоединяйтесь к тысячам читателей ForumDaily New York — там вас ждет масса интересной и позитивной информации о жизни в мегаполисе.