Из-за инфляции ваш налоговый счёт за 2022 год может быть больше: как подать декларацию правильно

Инфляция приводит к увеличению счетов везде, от вашего любимого продуктового магазина до автосалона. Она также может уменьшить некоторые ключевые налоговые вычеты и льготы, сообщает MoneyTalks.

Фото: IStock

Несколько, казалось бы, простых льгот по федеральному подоходному налогу не индексируются с учетом инфляции (сумма вычета остается фиксированной). Это означает, что они не корректируются автоматически каждый год или около того, чтобы не отставать от роста стоимости жизни.

По теме: USCIS планирует повышение иммиграционных сборов: тариф за подачу некоторых форм вырастет на 2000%

Таким образом, эти вычеты и льготы со временем становятся менее ценными или становятся доступными для меньшего числа людей.

1. Освобождение от подоходного налога социального обеспечения

Многих новых пенсионеров шокирует тот факт, что их пенсия облагается налогом. Но налогом не облагаются 100% пенсионных пособий.

Подоходным налогом облагается от 0% до 85% пособий пенсионера по социальному обеспечению. Точная ставка зависит от налогового статуса пенсионеров и от того, что федеральное правительство называет их «совокупным доходом».

Например, пенсионеры, которые подают совместную налоговую декларацию и имеют совокупный доход от $32 000 до $44 000, должны платить налоги на 50% своих пособий по социальному обеспечению. Пары, доход которых превышает $44 000, должны будут платить налоги на 85% своих пособий.

Но эти пороги доходов не корректируются с учетом инфляции. Это большая проблема для миллионов пенсионеров. Когда пособия по социальному обеспечению впервые облагались налогом в 1984 году, предполагалось, что 10% получателей будут платить налоги. Однако, поскольку пороговые значения никогда не индексировались с учетом инфляции, мы пришли к тому, что более половины получателей социального обеспечения должны платить налоги со своих пособий.

2. Вычет на проценты по ипотеке

Вычет процентов по ипотечным кредитам уже не так ценен, как в прошлом. Чтобы иметь право на эту налоговую льготу, вы должны указать свои вычеты при подаче декларации по статьям вместо стандартного вычета.

Тем не менее, Tax Cuts and Jobs Act от 2017 года примерно удвоил размер стандартного вычета, что сделало его гораздо более привлекательным вариантом, чем детализация, для большинства налогоплательщиков.

Для некоторых налогоплательщиков по-прежнему имеет смысл детализировать. Но эти люди могут быть удивлены, когда они рассчитают свой вычет по процентам по ипотеке.

По данным бухгалтерской фирмы Grant Thornton, налоговый закон 2017 года ограничил процентный вычет по ипотечному долгу на сумму до $750 000, но не индексировал этот предел для инфляции.

Увеличение стоимости жилья за последние несколько лет, вероятно, означает, что больший процент людей берет ипотечные кредиты, превышающие этот предел, что, в свою очередь, означает, что часть их процентов по ипотечным кредитам больше не подлежит вычету.

3. Освобождение от налога на чистый инвестиционный доход

Health Care and Education Reconciliation Act от 2010 года ввел новый налог, известный как налог на чистый доход от инвестиций или NIIT, который вступил в силу в 2013 году. Это сбор в размере 3,8%, который применяется к таким доходам, как:

• Процентный доход.
• Дивиденды.
• Прирост капитала.
• Доход от аренды и роялти.
• Неквалифицированные аннуитеты.

Многие налогоплательщики полностью освобождены от NIIT. В частности, налог применяется к людям с измененным скорректированным валовым доходом, который превышает следующие суммы:

• Совместная подача декларации в браке: $250 000.
• Отдельная подача декларации супругами: $125 000.
• Одиночная подача: $200 000.
• Глава семьи: $200 000.
• Вдова или вдовец с ребенком на иждивении: $250 000.

Но эти пороги доходов не индексируются с учетом инфляции. Таким образом, растущее число американцев в конечном итоге будет платить NIIT, поскольку инфляция вызывает рост доходов в последующие годы. Другими словами, налог, который выглядит так, как будто он применяется к «богатым» сейчас, может позже ударить по «среднему классу».

4. Дополнительное освобождение от налогов Medicare

Даже если они этого не осознавали, 2013 год был плохим для налогоплательщиков. Вступил в силу не только налог на чистый инвестиционный доход, но и дополнительный налог на Medicare, созданный в соответствии с Affordable Care Act 2010 года.

Нравится статья? Поддержите ForumDaily!?

Налогоплательщики обязаны уплачивать этот налог, если их «заработная плата, компенсация или доход от самостоятельной занятости (вместе с доходом его или ее супруга при подаче совместной декларации) превышают пороговую сумму для статуса подачи данного лица», как говорится в IRS.

Пороги дохода:

• Совместная подача декларации в браке: $250 000.
• Отдельная подача декларации супругами: $125 000.
• Одиночная подача: $200 000.
• Глава семьи: $200 000.
• Вдова или вдовец с ребенком на иждивении: $200 000.

Хотя эти суммы могут показаться относительно высокими, они не индексируются с учетом инфляции. Это означает, что со временем все больше людей будут платить этот налог.

5. Вычет на убытки капитала

Когда ваши акции падают — а этот сценарий в 2022 году может быть применим к миллионам людей — есть одна положительная сторона: вы можете продать безнадежно убыточные акции и потребовать налоговый вычет за свои чистые убытки. Но вычет за потерю капитала довольно ничтожен.

До 1976 года он стоил до $1000. Федеральный закон, принятый в том же году, увеличил максимальную стоимость до $2000 в 1977 году и до $3000, начиная с 1978 года.

Поскольку вычет не индексируется с учетом инфляции, его максимальное значение остается на уровне $3000. Это означает, что с годами он стал намного менее ценным. Фактически, если бы он был проиндексирован в 1978 году, этот налоговый вычет сегодня стоил бы более $14 000.

6. Вычет на государственные и местные налоги (SALT)

Tax Cuts and Jobs Act от 2017 года ограничил размер вычета государственного и местного налога (SALT): вычет обычно ограничивается $10 000 за налоговую декларацию (или $5 000 за декларацию для лиц, состоящих в браке, которые подают ее отдельно) — и эти ограничения не индексируется с учетом инфляции, по данным бухгалтерской фирмы Grant Thornton.

Люди с высокими доходами, проживающие в штатах с высокими налогами, скорее всего, пострадают, поскольку инфляция снижает ценность этого вычета, при условии, что они детализируют свои налоговые вычеты. Вычет SALT доступен только для людей, которые перечисляют свои налоговые вычеты по статьям, а не требуют стандартного вычета.

7. Вычет на прирост капитала при продаже дома

Действующий федеральный закон позволяет тем, кто продает свои дома, исключать из своего налогооблагаемого дохода значительную часть прибыли (прироста капитала), которую они получают от продажи дома: до $250 000 для одиноких заявителей и $500 000 для супружеских пар, которые подают декларацию совместно.

Вам может быть интересно: главные новости Нью-Йорка, истории наших иммигрантов и полезные советы о жизни в Большом Яблоке – читайте все это на ForumDaily New York.

Исключение прироста капитала не является постатейным вычетом, поэтому оно доступно любому налогоплательщику, который имеет право на него. Однако пределы исключения также не индексируются с учетом инфляции, а это означает, что эта налоговая льгота становится менее ценной по мере увеличения инфляции.

Читайте также на ForumDaily:

Огромный штраф и тюрьма: двух жительниц Аризоны жестко наказали за дебош в самолете

Личный опыт: 5 проверенных методик изучения английского языка с нуля и способы, которые не работают

Как заработать дополнительные деньги в 2023 году: три самых выгодных подработка

Хотите больше важных и интересных новостей о жизни в США и иммиграции в Америку? — Поддержите нас донатом! А еще подписывайтесь на нашу страницу в Facebook. Выбирайте опцию «Приоритет в показе» —  и читайте нас первыми. Кроме того, не забудьте оформить подписку на наш канал в Telegram  и в Instagram— там много интересного. И присоединяйтесь к тысячам читателей ForumDaily New York — там вас ждет масса интересной и позитивной информации о жизни в мегаполисе.