IRS начала принимать налоговые декларации за 2020 год: сроки, вычеты и детали, которые нужно знать

Беспрецедентные события 2020 года так сильно изменили жизнь, какой мы ее знали. И многие изменения и потрясения прошлого года повлекли изменения в ваших налоговых декларациях. В связи с кризисом COVID-19 существует множество новых и пересмотренных положений и важных дат, о которых вам нужно знать, прежде чем подавать налоговую декларацию за 2020-й в этом году. Издание CNN собрало некоторые из самых важных.

Фото: Shutterstock

Когда подавать налоговую декларацию за 2020 год

IRS начинает прием федеральных налоговых деклараций в пятницу, 12 февраля.

Да, это позже, чем обычно.

Как правило, сезон подачи налоговой декларации открывается во второй половине января. Но Налоговой службе США (IRS) потребовалось больше времени, чтобы запрограммировать и протестировать свои системы, убедиться, что они готовы к налоговому сезону, поскольку в конце 2020 года ведомство было очень загружено.

Когда нужно платить налоги

Несмотря на более позднюю, чем обычно, дату начала периода подачи деклараций, вам следует подать и уплатить любые оставшиеся федеральные подоходные налоги, которые вы должны за 2020 год, до традиционной даты платежа 15 апреля, если вы не подадите заявку на продление.

В таком случае вы избежите потенциальных штрафов за позднюю подачу заявки или за просрочку платежа.

В случае, когда вы пропустите сроки подачи или оплаты, то можете иметь право на освобождение от штрафа.

Могу ли я подать заявку на продление

Да. Вы можете получить автоматическое шестимесячное продление для подачи федерального подоходного налога за 2020 год — это означает, что нужно будет подать декларацию до 15 октября. Для этого отправьте свой запрос в IRS до 15 апреля.

По теме: Новое правило может обеспечить больший возврат налогов: что нужно знать

Но учтите, что продление не является расширением для оплаты вашей задолженности. Если вы хотите избежать возможного штрафа за просрочку платежа, то все равно должны уплатить оставшиеся федеральные налоги с вашего дохода за 2020 год до 15 апреля.

А если вам причитается возмещение, отсрочка подачи означает, что вам придется дольше ждать возврата.

Когда ждать возврата

Обычно возврат средств осуществляется в течение 21 дня с момента получения налоговой декларации. Но ведомство отмечает, что самый быстрый способ получить возврат — это подать декларацию в электронном виде и выбрать прямой перевод.

Чтобы лучше оценить, когда вы получите возврат, проверьте инструмент IRS «Где мой возврат?» либо в течение 24 часов после того, как ведомство сообщит, что оно получило вашу электронную декларацию, либо через четыре недели после того, как вы отправили ее по почте.

Облагается ли карантинная финпомощь налогом

Нет. Деньги не облагаются налогом.

Но некоторые люди, имеющие право на финпомощь, не получили ее. В первую очередь те, чей доход в 2019 году был выше их дохода в 2020-м, или люди, которые не подавали налоговые декларации за 2019-й или 2018 годы. Они смогут получить причитающиеся им деньги с помощью федеральной налоговой декларации, если они потребуют возмещаемый возвратный кредит на восстановление.

Этот кредит уменьшит ваши обязательства по налогу на прибыль в соотношении доллар к доллару. И если сумма кредита превышает ваши налоговые обязательства, вам вернут остаток.

Облагаются ли пособия по безработице налогом

Да. Компенсация по безработице рассматривается как налогооблагаемый доход как в IRS, так и в большинстве штатов (исключение составляют Алабама, Аляска, Калифорния, Флорида, Монтана, Невада, Нью-Гэмпшир, Нью-Джерси, Пенсильвания, Южная Дакота, Теннесси, Техас, Вирджиния, Вашингтон и Вайоминг).

Если вы не делали удержание подоходного налога из ваших пособий по безработице в течение года, то полная сумма налога будет рассчитана при подаче декларации.

Вам может быть интересно: главные новости Нью-Йорка, истории наших иммигрантов и полезные советы о жизни в Большом Яблоке – читайте все это на ForumDaily New York

Какие налоговые ставки на 2020–2021 годы

После изменений, произошедших за последние несколько лет, даже бухгалтеры немного сбиты с толку, поэтому неплохо было бы посмотреть, изменилась ли ваша ставка. Однако это будет частично зависеть от того, как вы подаете декларацию, пишет Fortune.

Для индивидуальных плательщиков:

• 10%: налогооблагаемый доход до $9 875
• 12%: налогооблагаемый доход от $9 876 до $40 125
• 22%: налогооблагаемый доход от $40 126 до $85 525
• 24%: налогооблагаемый доход от $85 526 до $163 300
• 32%: налогооблагаемый доход от $163 301 до $207 350
• 35%: налогооблагаемый доход от $207 351 до $518 400
• 37%: налогооблагаемый доход свыше $518 401

Для состоящих в браке лиц, подающих совместную декларацию:

• 10%: налогооблагаемый доход до $19 750
• 12%: налогооблагаемый доход от $19 751 до $80 250
• 22%: налогооблагаемый доход от $80 251 до $171 050
• 24%: налогооблагаемый доход от $171 051 до $326 600
• 32%: налогооблагаемый доход от $326 601 до $414 700
• 35%: налогооблагаемый доход от $414 701 до $622 050
• 37%: налогооблагаемый доход свыше $622 051

Для состоящих в браке лиц, подающих декларации раздельно:

• 10%: налогооблагаемый доход до $9 875
• 12%: налогооблагаемый доход от $9 876 до $40 125
• 22%: налогооблагаемый доход от $40 126 до $85 525
• 24%: налогооблагаемый доход от $85 526 до $163 300
• 32%: налогооблагаемый доход от $163 301 до $207 350
• 35%: налогооблагаемый доход от $207 351 до $311 025
• 37%: налогооблагаемый доход свыше $311 026

Для глав домохозяйств:

• 10%: налогооблагаемый доход до $14 100
• 12%: налогооблагаемый доход от $14 101 до $53 700
• 22%: налогооблагаемый доход от $53 701 до $85 500
• 24%: налогооблагаемый доход от $85 501 до $163 300
• 32%: налогооблагаемый доход от $163 301 до $207 350
• 35%: налогооблагаемый доход от $207 351 до $518 400
• 37%: налогооблагаемый доход свыше $518 401

Какой стандартный вычет в этом году

Стандартный вычет для большинства налогоплательщиков фактически увеличился в 2020 году из-за инфляции.

• Индивидуальный плательщик — $12 400 (было $12 200)
• Лица в браке, подающие совместную декларацию, — $24 800 (было $24 400)
• Лица в браке, подающие декларации раздельно, — $12 400 (было $12 200)
• Главы домохозяйств — $18 650 (было $18 350)

Большую часть 2020 года я работал из дома. Могу ли я потребовать оплату домашнего офиса?

Возможно, что нет. Вычеты из домашнего офиса предназначены для самозанятых лиц. То есть если ваша компания отправляла вас домой большую часть прошлого года, вы не сможете списать какие-либо коммунальные услуги.

Однако, если вы работаете на себя и ваш доход представлен в форме 1099 отчетов вместо W-2, вы можете списать процентную долю расходов дома, которые вы посвящаете исключительно работе.

Довелось снимать деньги с 401(k) или IRA. Придется ли платить с этого налоги?

Закон CARES позволяет людям моложе 59,5 лет снимать до $100 000 из своих пенсионных планов без штрафных санкций. Если вы были одним из них, то да, вам придется платить налоги с полученных денег. Но если вы вернете средства на свой счет в течение трех лет, то сможете получить возврат уплаченных налогов.

Стоит ли перечислять благотворительные отчисления в этом году

Какое-то время благотворительные пожертвования казались серьезной головной болью, когда дело доходило до сокращения налоговых обязательств после радикальных изменений налогового законодательства в 2018 году. Однако закон CARES заставляет задуматься о них еще раз. Законодательство позволяет вычитать до 100% скорректированного валового дохода, хотя нужно будет детализировать вычеты.

По теме: Приближается начало налогового сезона: что нужно знать

Если вы делаете стандартный вычет, то можете списать до $300 наличными.

Нужно ли подавать декларацию

Если в 2020 году вы заработали меньше денег, чем в 2019-м, неплохо подать декларацию, независимо от того, должны вы платить налоги или нет. Подача декларации на меньшую сумму может помочь с получением карантинных выплат, будь то прошлые выплаты, которые все еще полагаются вам, или будущие, которые еще не были утверждены.

Сколько нужно зарабатывать, чтобы подавать налоговую декларацию

Это действительно зависит от вашего статуса подачи и возраста.

Одинокие люди в возрасте до 65 лет, которые зарабатывают $12 400 в год или больше, должны будут подать декларацию. Если вам 65 лет и старше, минимальная сумма возрастает до $14 050.

Для состоящих в браке людей до 65 лет, подающих декларацию совместно, порог составляет $24 800. Если вам обоим более 65 лет, сумма вырастет до $27 400. Если один из супругов моложе 65 лет, а другой старше, это $26 100.

Женаты и подаете отдельно? Порог — мизерные $5 для всех возрастов.

Главы домохозяйств, которые еще не отметили 65-летие и заработали более $18 650, должны будут подать декларации. Если они старше 65 лет, эта сумма возрастает до $20 300.

Наконец, вдовы и вдовцы в возрасте до 65 лет с детьми-иждивенцами, которые зарабатывают более $24 800, должны будут подать декларацию. Для вдов и вдовцов старше 65 лет — $26 100.

Есть ли система бесплатной подачи налоговой декларации

IRS Free File — это программа, которая работает с известными поставщиками налоговых услуг в интернете, включая TurboTax и H&R Block. Вам нужно будет зарабатывать $72 000 или меньше, чтобы использовать систему, которая теперь открыта до сезона подачи налоговых деклараций 2021 года.

На какие распространенные налоговые ошибки следует обращать внимание

Небольшие ошибки могут иметь серьезные последствия. И мелочи способны сделать все: от задержки возврата до более высокого риска аудита. По мнению налоговиков, вот самые распространенные ошибки:

• Отсутствующие или неточные номера социального страхования
• Имена с ошибками
• Ошибки статуса подачи
• Математические ошибки
• Ошибки при расчете налоговых скидок или удержаний
• Неверные номера банковских счетов
• Неподписанные формы
• Подача заявки с истекшим индивидуальным идентификационным номером налогоплательщика (ITIN)

Что произойдет, если налоговую декларацию подать позже срока

Если вы пропустите крайний срок, а это 15 апреля, то можете понести два вида сборов и штрафов сверх любых налогов, которые вы должны: один за просрочку подачи, а другой за просрочку выплаты. Если вы подадите декларацию с опозданием более чем на 60 дней, вас вероятно ждет минимальный штраф в размере $210 (если только ваша задолженность не меньше, тогда штраф составляет 100% неуплаченного налога). В противном случае штраф может составлять до 5% неуплаченного налога каждый месяц до тех пор, пока вы не заплатите, но не более 25%.

Штрафы за просрочку платежа, как правило, составляют 0,5% неуплаченного налога в месяц, хотя они могут увеличиваться до 25%. Эта сумма может быть значительно уменьшена, если вы разработаете платежное соглашение с IRS.

Конечно, если вы подаете заявку на продление, эти штрафы не применяются. Если вы можете указать разумные причины для отказа в подаче документов, то также их избежите. И если вы исторически подавали документы вовремя, то можете иметь право на участие в программе снижения штрафа за первую просрочку.

Каковы шансы попасть на аудит IRS

Это зависит от того, вы человек с более высоким доходом или ведете малый бизнес?

Налогоплательщики с доходом $10 млн и более имели значительно более высокие показатели аудита, чем любая другая категория в период с 2010-го по 2015-й. Ожидается, что в этом году IRS увеличит аудит малых предприятий на 50%.

Как можно получить больший возврат в следующем году

Калькулятор налоговых удержаний IRS поможет вам выбрать конкретную сумму возмещения и лучше всего подготовиться к ней посредством корректировки. Это отличный инструмент для людей, которые не ожидают значительных колебаний своего дохода в течение года.

По теме: Почему в США выгодно стареть: налоговые льготы для людей в возрасте 50+

Обратите внимание, что ваш подоходный налог больше не зависит от вашего семейного положения и удерживаемых пособий. Вместо этого теперь он основан на ожидаемом вами статусе регистрации и стандартном вычете.

О каких еще новых налоговых изменениях, связанных с пандемией, следует знать

Конгресс внес ряд изменений в налоговые льготы, такие как налоговая льгота на заработанный доход, или создал новые льготы для частных лиц и владельцев малого бизнеса, чтобы облегчить пандемию.

Владельцы малого бизнеса, получившие не облагаемую налогом прощенную ссуду в рамках Программы защиты зарплаты, могут по-прежнему вычитать коммерческие расходы, которые они оплатили ссудой.

Лица, пользующиеся стандартным вычетом, теперь могут сделать новый благотворительный вычет, даже если они не перечисляют его.

И соответствующие критериям самозанятые люди могут потребовать новый налоговый кредит на отпуск по болезни и отпуск по семейным обстоятельствам, который был создан Законом о реагировании на коронавирус для семей.

Читайте также на ForumDaily:

Новое правило может обеспечить больший возврат налогов: что нужно знать

Почему в США выгодно стареть: налоговые льготы для людей в возрасте 50+

Топ-10 городов США с самыми низкими ценами на жилье

Новые выплаты в связи с COVID-19: почему стоит поспешить с подачей декларации за 2020 год

Хотите больше важных и интересных новостей о жизни в США и иммиграции в Америку? — Поддержите нас донатом! А еще подписывайтесь на нашу страницу в Facebook. Выбирайте опцию «Приоритет в показе» —  и читайте нас первыми. Кроме того, не забудьте оформить подписку на наш канал в Telegram  и в Instagram— там много интересного. И присоединяйтесь к тысячам читателей ForumDaily New York — там вас ждет масса интересной и позитивной информации о жизни в мегаполисе.