Дети, женитьба, развод: события в жизни, которые усложняют вашу налоговую ситуацию и требуют помощи бухгалтера с декларацией

В жизни неизбежными являются только два фактора — налоги и смерть, шутят американцы. Да, вы можете быть уверены, что налоги в США вам платить точно придется, но сколько и на каких условиях — это очень нестабильный показатель, который зависит от разных критериев. Некоторые жизненные события сильнее других влияют на вашу налоговую ситуацию и запутывают декларацию. Если они произошли в вашей жизни в 2021 году, то готовить декларацию лучше с профессиональным бухгалтером, чтобы не наделать дорогостоящих ошибок.

Фото: Shutterstock

Вступление в брак

Хотя ситуация у всех разная, в большинстве случаев после женитьбы или замужества вы будете платить меньше налогов. Совместная подача декларации супругами обычно дает право на более низкие налоговые ставки и более высокие вычеты и лимиты для пенсионных и благотворительных взносов, которые можно вычесть из налогов. Кроме того, у супругов есть и другие налоговые возможности, которых нет у одиноких людей. К примеру, они могут делать друг другу больше подарков без уплаты налога на дарение.

Профессиональный бухгалтер Майкл Колоден напоминает, что вступление в брак обязывает вас совершить несколько бюрократических шагов, касающихся налогообложения:

1. Измените фамилию в системе Службы социального обеспечения, если вы поменяли ее после брака. SSA должна обработать изменение в системе и передать эту информацию в IRS, прежде чем вы подадите налоговую декларацию. Вам следует подождать с подачей декларации до завершения процесса изменения фамилии, чтобы избежать каких-либо осложнений, которые могут возникнуть, если фамилия в декларации не совпадет с фамилией в базе данных SSA.
2. Внесите изменения в налоговую форму W-4, чтобы отобразить в ней ваше новое семейное положение.
3. Измените статус подачи. Когда вы вступите в брак, единственными доступными вам статусами подачи налоговых деклараций являются «В браке, совместная декларация» (Married Filing Jointly — MFJ) или «В браке, индивидуальная декларация» (Married Filing Separately — MFS).

Развод

Независимо от того, были вы женаты 10 лет или пару месяцев, расторжение брака сильно влияет на вашу налоговую ситуацию. Развод прекращает брак, но не отменяет ваших или вашего бывшего супруга налоговых обязательств. Если ваш развод завершен до 31 декабря года, за который вы подаете декларацию, IRS будет считать вас не состоящим в браке в течение всего года, и вы не имеете права подавать совместную декларацию, даже если были женаты 11 месяцев из 12-ти. То есть при выборе статуса подачи декларации вы имеет право указать только «single» или «head of household».

Кроме того, вам следует решить с бывшим супругом, кто укажет в декларации несовершеннолетних детей и получит право на соответствующие вычеты. Также важно не запутаться с налогообложением алиментов — это довольно сложная тема и ее лучше обсудить со специалистом, поскольку все зависит от сроков и условий развода. Угадывать и ставить цифры на основании того, что вы нагуглили, чревато ошибками и проверками со стороны IRS.

Независимо от того, оформили вы или расторгли брак, подавать декларацию после этого лучше при помощи специалистов. ​​Подготовить вашу декларацию правильно и учесть все нюансы помогут в компании ​​MICHAEL KOLODEN CPA PC: 7308 18th Avenue, Brooklyn NY 11204; тел. (718) 360-5337; e-mail: [email protected].

Рождение или усыновление ребенка

Пополнение в семье обычно влечет за собой немалые расходы, но вот на налогах можно сэкономить. Родители получают право на дополнительный налоговый кредит на ребенка, усыновители могут вычесть из налогов расходы на усыновление. Кроме того, родителям доступны налоговые кредиты на образование и на заработанный доход.

Покупка или продажа дома

Если вы обзавелись недвижимостью через ипотеку, то оплаченные по ней проценты можно вычесть из налогов. Также из федеральной декларации можно вычесть налоги на недвижимость, уплаченные вами на уровне штата или города.

Если вы продали свою недвижимость, то часть суммы можно вычесть из облагаемого налогом дохода. Она зависит от статуса подачи и вашей конкретной налоговой ситуации, но в определенных случаях вычет может достигать полумиллиона долларов.

Фото: Shutterstock

Повышение на работе

Обычно повышение по службе предполагает более высокую зарплату. А это значит, что ваш доход может оказаться в новой налоговой вилке, и к части ваших финансов будет применяться более высокая ставка подоходного налога. Помимо того, что это нужно правильно указать в декларации, вам стоит подумать и о внесении изменений в форму W-4. Лучше скорректировать ежемесячно удерживаемые с вас налоги, чем столкнуться с большой недоплатой при подаче декларации.

Получение образования

В США существуют два налоговых кредита, которыми вправе воспользоваться те, кто потратил деньги на образование: American Opportunity Credit и Lifetime Learning Credit. В общей сложности эти вычеты могут сэкономить вам до 4500 долларов в год, если вы соответствуете требованиям на максимальные суммы по каждому из них. Кроме того, из налогов можно вычесть проценты, уплаченные по студенческому займу.

Смерть близкого родственника

В США даже смерть не освобождает от налогов. Вам нужно позаботиться о том, чтобы за год смерти вашего родственника была подана окончательная налоговая декларация от его имени. В зависимости от активов, оставленных усопшим, может потребоваться подача налоговой декларации по наследству. Оформление этих документов лучше возложить на профессионала, чтобы они были поданы правильно и максимально выгодно для наследников.

​​Какие бы изменения ни произошли в вашей жизни, специалисты компании ​​MICHAEL KOLODEN CPA PC знают, как быть с налогами в этой ситуации и помогут правильно подать декларацию. Обращайтесь по адресу: 7308 18th Avenue, Brooklyn NY 11204; тел. (718) 360-5337; e-mail: [email protected]

Читайте также на ForumDaily:

Вычеты, лимиты и кредиты: важные налоговые нюансы, которые стоит учитывать при подаче декларации за 2021 год

Начался налоговый сезон: как подготовить декларацию без ошибок и быстро получить возврат налогов

Смена места жительства и налоги в США: как избежать аудита, если вы переехали во Флориду

Хотите больше важных и интересных новостей о жизни в США и иммиграции в Америку? — Поддержите нас донатом! А еще подписывайтесь на нашу страницу в Facebook. Выбирайте опцию «Приоритет в показе» —  и читайте нас первыми. Кроме того, не забудьте оформить подписку на наш канал в Telegram  и в Instagram— там много интересного. И присоединяйтесь к тысячам читателей ForumDaily New York — там вас ждет масса интересной и позитивной информации о жизни в мегаполисе.