10 важных вопросов о сберегательном фонде на обучение в колледже

Фото: Depositphotos

Обучение в колледжах и университетах США такое дорогое, что иногда родители начинают собирать деньги на него сразу после рождения ребенка. Для этой цели часто используется сберегательный фонд на обучение в колледже (также он называется «план 529»). Это специальный финансовый план от банка или образовательного учреждения, который помогает собрать деньги на обучение в колледже для ребенка или внука. Дополнительный стимул — доходы по такому фонду не облагаются федеральным и штатным налогом, если их используют на образовательные нужды указанного бенефициара — например, оплату за учебу, книги и проживание в колледже.

ForumDaily на основании информации Налоговой службы США отвечает на главные вопросы, касающиеся плана 529.

1. Как давно работают сберегательные фонды на обучение в колледже?

Конгресс создал эти фонды в 1996 году. Их также называют «план 529» в честь статьи 529 Налогового кодекса США. Юридическое название – «Квалифицированная программа оплаты за обучение».

2. Каждый может учредить сберегательный фонд по плану 529?

Да. Вы можете основать свой сберегательный фонд на обучение в колледже и указать любого человека в качестве бенефициария — родственника, друга, даже себя. Ни по вам (как учредителю), ни по бенефициару не существует ограничений по доходам. Также нет ограничений по количеству фондов, которые вы можете учредить.

3. Есть ли ограничения по сумме взносов?

Да. Взносы не должны превышать сумму, необходимую для обеспечения соответствующих затрат на образование бенефициария.

Если вы делаете взнос в план 529, вы должны знать, что в случае, если ваши взносы плюс любые другие подарки конкретному бенефициару превышают $14 000 в год, они могут облагаться налогом.

Больше информации относительно специальных правил, применимых ко взносам в план 529, можно посмотреть в инструкциях к Форме 709 (налоговая форма США относительно подарков).

4. Какие существуют типы планов 529?

Есть 2 основных вида: планы авансовой оплаты обучения в колледже и сберегательные планы. В разных штатах они отличаются. В штате могут предоставлять оба плана, но образовательные учреждения имеют право предлагать только план 529 по авансовой оплате обучения.

5. Можно ли мне принимать участие в сберегательных фондах других штатов?

Да. План 529 вашего штата может предложить больше выгоды, чтобы заполучить вас как клиента. Но рынок большой — вы можете найти на нем другой план, который вам нравится больше. Просто сравните характеристики разных планов.

6. Кто контролирует финансы в сберегательном фонде на обучение в колледже?

Тот, кто открывает план 529, является его попечителем и контролирует финансы до момента их использования.

7. Каждый план 529 имеет только одного назначенного бенефициария. Что это значит?

Назначенный бенефициар — это, как правило, студент или будущий студент, на обучение которого собираются деньги в сберегательном фонде. Как правило, бенефициар не ограничен выбором колледжа только в том штате, который спонсирует его план, но это нужно уточнять для каждого конкретного плана отдельно.

Фото: Depositphotos

8. Можно ли менять бенефициара сберегательного фонда на обучение в колледже после его открытия?

Да. Изменение назначенного бенефициария в пределах семьи не влечет за собой налоговых последствий. Кроме того, сумма, перенесенная из одного плана 529 в другой на пользу того же бенефициара или члена его семьи, не облагается налогом. То есть, вы можете перевести деньги из сберегательного фонда на обучение одного ребенка в такой же фонд вашего другого ребенка без штрафных санкций.

9. У меня еще нет плана 529 для моего ребенка. Могу ли я открыть такой фонд сейчас и воспользоваться его преимуществами?

Открыть сберегательный фонд на обучение в колледже можно в любое время. Но преимущество плана 529 состоит в том, что доходы, накапливаемые на взносах плана, не подлежат налогообложению. Как и другие сберегательные счета, фонд на обучение в колледже зарабатывает только со временем. Если открыть фонд, когда ребенок уже учится в университете, то, возможно, он не принесет достаточно заработков. Но в процессе обучения студент все равно получит свои преимущества от плана 529.

10. Является ли открытие сберегательного фонда на обучение в колледже моего ребенка выгодным для меня?

Только вам решать. Планы 529 — не для всех, и они — не единственная возможность оплачивать обучение в колледже. Открытие такого сберегательного фонда — это инвестиционное решение, по которому нужно взвесить все плюсы и минусы, а также найти альтернативные способы достижения этой же цели. О планах 529 есть много информации из незаинтересованных источников. Кроме того, по этому вопросу стоит также проконсультироваться у налогового эксперта или специалиста по финансовому планированию. Больше о планах 529 можно почитать в Публикации 970 Налоговой службы США (IRS) о налоговых льготах на образование.

Читайте также:

Как получить высшее образование в США почти бесплатно

Как получить образование в США и сколько это стоит

Высшее образование в Нью-Йорке: что нужно знать и полезные ссылки

Образование в США: детей иммигрантов-нелегалов не берут в школы

Хотите больше важных и интересных новостей о жизни в США и иммиграции в Америку? — Поддержите нас донатом! А еще подписывайтесь на нашу страницу в Facebook. Выбирайте опцию «Приоритет в показе» —  и читайте нас первыми. Кроме того, не забудьте оформить подписку на наш канал в Telegram  и в Instagram— там много интересного. И присоединяйтесь к тысячам читателей ForumDaily New York — там вас ждет масса интересной и позитивной информации о жизни в мегаполисе.