9 важных налоговых нюансов, которые стоит знать супружеским парам

Вступление в брак меняет способ подачи налоговых деклараций, и не всегда в пользу налогоплательщиков. Но в зависимости от того, подаете ли вы декларацию совместно или по отдельности, вы также можете воспользоваться льготами, доступными для супружеских пар.

Фото: Depositphotos

Издание GO Banking Rates собрало налоговые советы для семейных пар о том, как сделать подачу их налоговых деклараций правильной и эффективной.

1. Разберитесь со стандартным вычетом

Состоящие в браке налогоплательщики имеют три возможных статуса подачи деклараций:

• совместная подача;
• раздельная подача;
• подача одного из пары в статусе главы семейства.

Стандартный налоговый вычет зависит от того, какой статус подачи вы используете. Для совместной подачи декларации пары за 2018 год вычет составит 24 000 долларов, при подаче деклараций раздельно — 12 000 долларов. Совместная подача декларации может быть хорошим выбором, даже если один из супругов не работает, потому что IRS предоставляет некоторые налоговые льготы для супружеских пар, подающих декларацию совместно, и эти льготы недоступны для тех, кто подает свои налоговые документы индивидуально.

Однако, даже если совместная подача декларации была вашим лучшим выбором в прошлом, не думайте, что так будет всегда. Проводите расчеты каждый год, чтобы определить, какая форма подачи декларации даст вам наиболее выгодный результат. Изменения ваших личных обстоятельств или новые налоговые законы могут сделать другой статус подачи более желательным.

2. Подавайте декларацию совместно, чтобы сократить расходы на образование

Женатые студенты могут вычесть из налогов расходы на образование, но для этого вам нужно подавать совместную декларацию. Налоговые кредиты, на которые вы можете претендовать в таком случае, — это American Opportunity Tax Credit и Lifetime Learning Credit. AOTC позволяет вычесть до 2500 долларов ваших расходов на образование. Lifetime Learning Credit составляет 20% от ваших первых 10 000 долларов расходов на образование, но не более 2000 долларов. Для того, чтобы иметь право на эти кредиты, общий доход пары в декларации не должен превышать 132 000 долларов в год.

3. Используйте налоговые льготы для высоких медицинских расходов

Вы также можете вычесть из ваших налогов медицинские расходы. Вы можете претендовать на вычет медицинских расходов, которые превышают 7,5% от вашего дохода. Для этого сохраните копии своих квитанций по этим расходам. Вычесть из налогов можно такие расходы: визиты к врачу, пребывание в больнице, назначенные врачом программы лечения, прописанные врачом очки и лекарства.

4. Изучите информацию о “брачном штрафе” (Marriage Penalty)

Вы можете заплатить “брачный штраф”, если подаете декларацию совместно, и если вы и ваш супруг зарабатываете приблизительно одинаковые суммы дохода, особенно если ваши заработки высоки и у вас есть дети. Штраф является результатом того, что ваш совокупный доход обязывает вас платить по более высокой ставке налога.

5. Изучите налоговые кредиты на ребенка и по уходу за ребенком и используйте их

Родители с детьми-иждивенцами могут иметь право на получение налогового кредита на ребенка. Налоговый кредит на ребенка на 2018 год составляет 2000 долларов на каждого ребенка. Порог дохода, при котором налоговая льгота на ребенка начинает постепенно сокращаться, составляет 400 000 долларов в год при совместной подаче декларации и 200 000 долларов при отдельной подаче деклараций супругами.

Налоговый кредит по уходу за ребенком и иждивенцам позволяет вам вычесть расходы на уход за ребенком или иждивенцем. Вы можете сэкономить максимум 3000 долларов в год для одного иждивенца и до 6000 долларов в год для двух и более иждивенцев.

6. Воспользуйтесь возможностями создать пенсионные накопления для родителей, сидящих дома

Как правило, вы должны получать доход, чтобы иметь пенсионный счет IRA, но совместная подача налоговой декларации позволяет вам открыть супружеский счет IRA, позволяя родителям, сидящим дома с ребенком, вносить вклады в пенсионный накопительный счет, даже если они не зарабатывали деньги в течение года. Это одна из налоговых лазеек для семейных пар. Лимит взносов по состоянию на 2019 год составляет 6000 долларов или 7000 долларов, если вам 50 лет или больше.

7. Знайте, когда лучше подавать декларации отдельно

Несмотря на налоговые льготы, которые получают семейные пары, подающие совместные декларации, подача деклараций в индивидуальном порядке является лучшим вариантом, если она уменьшает общее налоговое обязательство пары. Это также может быть полезно, если у одного из супругов есть налоговое обязательство, за которое другой супруг не хочет нести ответственность.

8. Рассмотрите возможность использования налоговой скидки на заработанный доход

Налоговая льгота на заработанный доход является одной из налоговых привилегии для семейных пар с низким доходом. Чтобы получить право на эту льготу, вы должны заработать менее 20 950 долларов в год, если у вас нет детей, но эта сумма увеличивается с каждым имеющимся у вас ребенком и составит 54 884 доллара, если у вас трое или более детей. Вы можете претендовать на эту скидку за предыдущие годв, если вы не требовали ее при подаче деклараций за тот период.

9. Как развод влияет на налоги

Ваша налоговая ситуация может измениться, если вы разводитесь. Разводящиеся пары должны определить, например, кто из супругов будет требовать налоговый кредит на ребенка, обычно его получает родитель, имеющий основную опеку над ребенком.

Алименты также влияют на вашу налоговую декларацию. Выплаты по алиментам не облагаются налогом для супруга, который их платит, но они облагаются налогом для супруга, который их получает. Пособия на содержание ребенка не облагаются налогом для обеих сторон.

IRS считает, что вы состоите в браке, если вы были законно женаты в последний день налогового года. Например, если вы когда-либо связывали себя узами брака и все еще были женаты 31 декабря 2018 года, по мнению IRS, вы состояли в браке в течение всего налогового года.

Читайте также на ForumDaily:

Налоговая служба предоставляет бесплатную помощь в заполнении деклараций

Налоговый ликбез. Кто должен подавать декларацию в США

Как подать налоговую декларацию онлайн и бесплатно

Хотите больше важных и интересных новостей о жизни в США и иммиграции в Америку? — Поддержите нас донатом! А еще подписывайтесь на нашу страницу в Facebook. Выбирайте опцию «Приоритет в показе» —  и читайте нас первыми. Кроме того, не забудьте оформить подписку на наш канал в Telegram  и в Instagram— там много интересного. И присоединяйтесь к тысячам читателей ForumDaily New York — там вас ждет масса интересной и позитивной информации о жизни в мегаполисе.