10 рекомендаций для оптимизации налогов в конце года

Фото: Depositphotos

До конца 2016 года остались считанные дни, и для большинства индивидуальных налогоплательщиков это означает закрытие налогового года. Но, несмотря на рождественскую неделю, все ещё есть 10 отличных возможностей для минимизации налогов.

1. Перечислить платежи по ипотеке за январь 2017

Обычно датой платежа за месяц является 1 число, то есть вы все равно начнёте год с этой траты, но если вы сделаете январский платёж ещё в декабре 2016, то эту сумму можно будет использовать для увеличения вашего налогового вычета за 2016 год.

2. Сделать максимальный взнос на пенсионный счёт

В 2016 году максимальные суммы взносов на 401(k) следующие: $18 тысяч и $24 тысячи — если вам 50 лет и больше. Данные взносы делаются до начисления налогов, что сокращает ваш налогооблагаемый доход, поэтому постарайтесь внести максимально возможную сумму в этих рамках.

Если у вас IRA, то сумма взносов ограничена $5,5 тысяч для 2016 и $6,5 тысяч — если вам 50 лет или больше. Вы можете сделать взносы до апреля 2017 года, однако, чем раньше будет сделан взнос, тем быстрее это окажет эффект на ваши налоги.

Для самозанятых существует Keogh plan, который позволяет делать взносы до конца налогового сезона, то есть — до 18 апреля в 2017 году, и в случае необходимости он продлевается на срок продления подачи декларации (максимум 6 месяцев).

3. Проверить состояние Flexible Accounts (FSA и HSA)

Если у вас есть FSA (Flexible Spending Account), убедитесь, что вы использовали все средства и закрыли все заявки на этом счету, чтобы не потерять отложенные деньги. Помните, что у FSA нет перехода средств на следующий год.

В случае с HSA (Health Flexible Account) у вас есть возможность перенести средства на следующий год в размере $500, а излишек теряется. Поэтому проверьте состояние этого счета, и если на нем сумма, превышающая $500, то вам стоит сделать покупки, которые можно отнести на этот счёт: или, наконец, посетить врача, или сделать необходимый медицинский анализ.

4. Продать убыточные инвестиции, чтобы снизить налогооблагаемый доход от прибыльных

Рынок в 2016 имел несколько подъёмов и спадов. Если у вас есть убыточные инвестиции и при этом вы получили инвестиционный доход в 2016 году – это хороший повод рассмотреть вариант продажи убыточных инвестиций и снизить ваш общий инвестиционный доход.

5. Сделать благотворительный взнос

Перед тем как сделать взнос, убедитесь, что организация имеет соответствующий статус и готова выдать вам документ, подтверждающий благотворительность.

Обратите внимание: если раньше для пожертвований до $250 не нужно было никакого документа, то сейчас вы должны его иметь!

В случае с пожертвованием в виде предметов обихода или одежды, имей в виду, что вы должны использовать рыночную стоимость для данных предметов в таком состоянии. Например, цену, за которую их можно купить на craigslist.

Фото: Depositphotos

6. Посчитать, что для вас будет выгоднее: стандартный или классифицированный вычет (standard or itemized deduction)

Перед тем как эскалировать любые платежи и взносы, которые могут быть использованы для налогового вычета, убедитесь, что общая сумма вашего классифицированного вычета превышает стандартную, установленную законом: $6,3 тысяч для одиноких и $12,6 тысяч для людей в браке, подающих совместную декларацию.

7. Закрыть сделку по ипотеке

Если вы находитесь в процессе получения ипотеки, то закрытие сделки в этом году может существенно увеличить сумму налогового вычета (tax deduction). Помните, что комиссия по выдаче кредита (Loan origination fees) также может быть использована для вычета, как и процент по ипотеке.

8. Сделать авансовые налоговые платежи за четвёртый квартал в декабре

Многие местные налоги за четвёртый квартал 2016 должны быть заплачены до 15 января 2017, но если платежи будут сделаны ещё в декабре 2016, то их можно будет использовать для налогового вычета за 2016 год.

Этот же подход работает для самозанятых: вы можете уменьшить свой налогооблагаемый доход, сделав платежи в декабре.

9. Упорядочить свои бизнес расходы

Самое время убедиться, что вы задокументировали все свои расходы и надлежащим образом их оформили.
Кроме того, для того чтобы не получить статус пассивного инвестора и вероятность платежа 3,8% Medicare Tax, вам стоит собрать и упорядочить все доказательства вашего активного участия в бизнесе, включая: записи о часах и видах активности, письма и протоколы встреч.

10. Проверить, являетесь ли вы плательщиком Alternative Minimum Tax (АМТ)

Если вы попадаете под АМТ в 2016 году, многие советы по акселерации платежей в 2016 могут для вас не сработать, потому что этот налог считается без учёта таких важных расходов, как местные налоги и проценты по ипотеке. Поэтому перед тем, как принять решение, например, как в пункте 8 или 1 этой статьи, обязательно убедитесь, что вы не плательщик АМТ.

Безусловно, все вышеперечисленные советы имеют общий характер и ваша налоговая ситуация сложнее среднестатистической, поэтому принимая во внимание все рекомендации всегда проверяйте применимы ли одни для вас.

Данный материал не является письменной налоговой или юридической консультацией (written tax advice). Любая информация из этого материала не создана для использования налогоплательщиком с целью избежать любых санкций, возложенных на налогоплательщика, а также не может быть основой для консультации третьими лицами. Пожалуйста, всегда консультируйтесь с профессиональным сервисом перед тем как совершать любые действия, основанные на информации из этого материала. Учитывайте, что информация может быть устаревшей на момент прочтения, и мы не берём на себя обязательства по гарантированному обновлению информации. Copyright www.Solven.pro. 2016

Оригинал статьи опубликован на сайте Solven.pro и перепечатан с разрешения автора.

Если вы хотите стать автором колонки, присылайте свои истории на [email protected]

Читайте также:

Прием налоговых деклараций начнется 23 января 2017 года

Рекомендации IRS: что должен сделать налогоплательщик до конца 2016 года

Как платить налоги в США, если вы работаете на себя

Еще хобби или уже бизнес: как это влияет на размер налога

Кто должен подавать декларацию в США

Как нерезиденту открыть бизнес в США: какие налоги нужно платить

Пять идей для женского бизнеса от русских иммигранток

Как открыть успешный малый бизнес в США. «Русские» истории

Хотите больше важных и интересных новостей о жизни в США и иммиграции в Америку? — Поддержите нас донатом! А еще подписывайтесь на нашу страницу в Facebook. Выбирайте опцию «Приоритет в показе» —  и читайте нас первыми. Кроме того, не забудьте оформить подписку на наш канал в Telegram  и в Instagram— там много интересного. И присоединяйтесь к тысячам читателей ForumDaily New York — там вас ждет масса интересной и позитивной информации о жизни в мегаполисе.